26.9.2021

Elokuun tuloslaskelma

Huh. En tykkää käyttää kiire-termiä, mutta kuten tästä myöhäisestä tuloslaskelmaraportoinnista huomaa, on alkanut syksy ollut hieman kiireinen. Töissä on ollut sen verran paljon tekemistä, että meinaa pukata stressin puolelle. Ei ole paljoa viikonloppuisin napannut käydä lukuja läpi näin syvällisesti.

Elokuu oli hyvä kuukausi, kuten sen jo ennalta kerroin ja tiesin. Itsepähän suunnittelen omat tuloni :). Sen verran hyvä tilaisuus oli, että maksoin parista firmastani hieman osinkoja, joten rahaa tuli sisään tässä kuussa normaalia enemmän. Tarkoituksena oli maksaa pois velkoja, mutta kuten aiemmin kirjoitin, innostuin kesällä hieman kryptoista ja niiden tilanne oli sen verran houkutteleva, että lyhensinkin velkaa aiottua vähemmän ja sijoitin hieman kryptoihin.

Sukelletaan tarkemmin lukuihin:


Tuloslaskelma

01.08.2021 -01.07.2021 -
31.08.202131.07.2021
Liikevaihto 5 607,96 3 332,20 
3000 Palkka1 1 500,00 1 500,00 
3010 Palkka2 2 500,00 1 500,00 
3090 Pääomatulot 1 412,40 0,00 
3100 Päivärahat ja km-korvaukset 195,56 332,20 
 
Liiketoiminnan muut tuotot 164,04 644,56 
3650 Käyttöomaisuuden myyntivoitot 11,10 520,00 
3990 Muut liiketoiminnan muut tuotot 152,94 124,56 
 
Materiaalit ja palvelut −1 183,15 −1 864,92 
Aineet, tarvikkeet ja tavarat −1 183,15 −1 864,92 
Ostot tilikauden aikana −1 183,15 −1 864,92 
4000 Ruoka 0,00 −336,98 
4001 Ravintola −48,00 −74,64 
4010 Auto −146,13 −423,38 
4020 Asuminen −579,31 −703,86 
4030 Vakuutukset −112,40 104,07 
4040 Vaatteet −25,42 0,00 
4050 Hupi −142,29 −222,84 
4060 Terveys −129,60 −207,29 
 
Poistot ja arvonalentumat −296,13 −296,13 
Suunnitelman mukaiset poistot −296,13 −296,13 
6870 Poisto koneista ja kalustosta −296,13 −296,13 
 
Liiketoiminnan muut kulut −550,72 0,00 
7770 Muut kone- ja kalustokulut −480,00 0,00 
7830 Ruokailut matkalla −15,72 0,00 
8130 Mainoslahjat ja palkinnot −50,00 0,00 
8560 Rahaliikenteen kulut −5,00 0,00 
 
Liikevoitto/tappio 3 742,00 1 815,71 
Rahoitustuotot ja -kulut 1,06 0,00 
Muut korko- ja rahoitustuotot 6,06 0,00 
9230 Korkotuotot talletuksista 1,35 0,00 
9250 Muut korkotuotot 4,71 0,00 
Korkokulut ja muut rahoituskulut −5,00 0,00 
9490 Korkokulut ostoveloista −5,00 0,00 
 
Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 3 743,06 1 815,71 
 
Tuloverot −914,18 −638,25 
9900 Ennakkoverot, ansiotulo −808,25 −638,25 
9901 Ennakkovero, pääomatulot −105,93 0,00 
 
Tilikauden voitto/tappio 2 828,88 1 177,46


Palkkaa maksoin hieman normaalia enemmän, jonka lisäksi brutto-osinkoja oli noin 1400, joista jäi verojen jälkeen nettona noin 1300 euroa.

Muissa tuotoissa näkyy lisäksi pieniä käteissaamisia tuttavilta lahjoina ja kirpparimyynneistä. Lisäksi aloitetun kryptosijoittamisen ansiosta sain signin-bonuksen, referal-bonuksia ja Crypto.com Visan cashback bonuksia yhteensä 46,73 euroa euroiksi muutettuna. Lisäksi korkotuotoissa (9230) näkyy ETH Earnistä saatuja tuloja. Osa näistä ei ole euroja, vaan ne on esim. Crypto.comin CRO-sijoituksissa, joten näkyy taseessa kohdasssa 1457 kryptot.

Muissa korkotuotoissa (9250) oleva 4,71 euroa on veronpalautuksen korko.

Kulupuolella oli Elokuussa hyvin peruskulut. Selkeimmin tämä näkyy esim. autokuluissa, joissa ei nyt ollut mitään vakuutuksia yms, vaan pelkät polttoaineet ja pesu.

Hupipuolella ei ollut mitään kovin erikoista, vaikka paljon taas menikin. Siellä on Formuloiden katseluoikeudesta pieni maksu, alko-reissu, muutama erikoiskahvien haku taas ja normaalit spotify/bookbeat.

Ehkä Elokuun isoin ero muihin kuukausiin verrattuna on terveys-tilillä, johon olen kirjannut muutaman hierontakäynnin. Selkä/niska oli aivan jumissa alkukuusta ja tätä piti hieman lievittää. En ole vieläkään täysin kunnossa, mutta paranemaan päin. Ehkä muutama reissu pitää vielä tehdä.

Kodinkonepuolella tuli pieni yllätys. Pesukone hajosi ja piti käydä ostoksilla. Suuren summansa vuoksi en nyt merkannut tätä asumis-tiliin, vaan kone- ja kalustokuluihin. Tilillä 7770 näkyy osuuteni 480 uuden pesutornin ostosta. Lisäksi 8130 kohdassa näkyy yksi syntymäpäivälahja.

Mutta, tosiaan rahaa tuli paljon ja kulut oli samaa luokkaa ellei pienemmät kuin aiemmin. Mihin se siis meni? Katsotaan tarkemmin tasetta:


Tase

31.08.202131.07.2021
VASTAAVAA 
 
PYSYVÄT VASTAAVAT 67 224,36 64 836,24 
 
Aineelliset hyödykkeet 38 143,36 38 439,49 
Rakennukset ja rakennelmat 16 311,80 16 311,80 
1151 Rakennusten vuokraoikeudet 16 311,80 16 311,80 
Koneet ja kalusto 21 831,56 22 127,69 
1173 Henkilöautot 21 831,56 22 127,69 
 
Sijoitukset 29 081,00 26 396,75 
Muut osakkeet ja osuudet 23 497,64 21 308,98 
1453 Muut osakkeet 6 508,98 6 508,98 
1457 Kryptot 2 488,66 300,00 
1467 Muut osuudet 14 500,00 14 500,00 
Muut saamiset 5 583,36 5 087,77 
1471 Lainasaamiset yrityksiltä 5 583,36 5 087,77 
 
VAIHTUVAT VASTAAVAT 4 096,65 4 086,16 
 
Lyhytaikaiset saamiset 1 325,10 2 323,33 
Muut saamiset 1 325,10 2 323,33 
1767 Maksetut vuokravakuudet 455,10 455,10 
1779 Muut saamiset 870,00 1 868,23 
 
Rahat ja pankkisaamiset 2 771,55 1 762,83 
1900 Käteisvarat 236,50 240,40 
1910 Palkkatili 1 163,49 293,59 
1911 Käyttötili 1 39,00 99,00 
1912 Nordnet - vanha 0,00 0,91 
1915 Palkkatili 2 1 636,96 1 116,75 
1916 Korttitili 2 395,00 0,00 
1921 Autobudjetti 0,00 12,18 
1923 Vaatebudjetti 0,00 0,00 
1924 Hupibudjetti 0,00 0,00 
1930 Nordnet 0,91 0,00 
1931 Coinmotion 9,26 0,00 
1932 Crypto.com EUR-tili 0,16 0,00 
1933 Crypto.com kortti 290,27 0,00 
 
Vastaavaa yhteensä 71 321,01 68 922,40 
 
VASTATTAVAA 
 
OMA PÄÄOMA 5 921,37 3 092,49 
Edellisten tilikausien voitto/tappio 1 166,00 1 166,00 
2251 Edellisten tilikausien voitto/tappio 1 166,00 1 166,00 
Tilikauden voitto/tappio 4 755,37 1 926,49 
 
VIERAS PÄÄOMA 65 399,64 65 829,91 
 
Pitkäaikainen vieras pääoma 61 351,76 63 182,50 
Lainat rahoituslaitoksilta 13 510,00 13 560,69 
2621 Asuntolaina 13 510,00 13 560,69 
Ostovelat 21 465,64 22 089,92 
2681 Autolaina 21 465,64 22 089,92 
Muut velat 26 376,12 27 531,89 
2721 Opintolaina 24 376,12 24 531,89 
2749 Pitkäaikaiset muut velat 2 000,00 3 000,00 
 
Lyhytaikainen vieras pääoma 4 047,88 2 647,41 
Ostovelat 4 047,88 2 647,41 
2871 Mastercard 1 1 772,34 886,70 
2872 Visa 1 354,80 979,50 
2873 Mastercard 2 920,74 781,21 
 
Vastattavaa yhteensä 71 321,01 68 922,40 


Elokuun aikana rahaa meni noin 2100 euroa krypto-sijoituksiin, 290 euroa crypto.com prepaid-kortille, 720 euroa usealle tilille, 500 euroa yrityksen kuluihin lainaksi ja 1000 euroa yksityishenkilön lainan (2749) lyhennykseen. Lisäksi pesutornin ostosta jäi saamisia 870 euroa yhteistililtä/puolisolta.

Velkaakin tuli, eli luottokorttivelat kasvoivat noin 1400 euroa. Tämä koostuu suurimmilta osin uuden pesutornin ostosta.

Mikäli laskin oikein, tämän nettotulos on noin 3180 euroa säästöön kuukauden aikana, huomioimatta muita lainanlyhennyksiä. Asuntolaina, autolaina ja opintolaina lyhenivät korkoineen noin 830 euroa, eli kulujen jälkeen velat lyhenneet ja säästöt kasvaneet noin 4010 euroa. Tämä täsmää hyvin tuloslaskelman esittämään voittoon 3742 euroa, eli 4038 euroa ilman auton poistoa.

Huomautan vielä sijoituksien arvostuksesta. Kaikki sijoitukset, olivat ne sitten osakkeita tai kryptoja on taseeseessa hankintahinnoin. Vain sijoituksia myytäessä, esimerkiksi kryptojen myynnissä tai siirrossa valuutasta toiseen, realisoituu tästä voitto/tappio.


Yhteenveto

Kaikkineen ihan hyvä Elokuu. Säästöön meni rahaa. Aivan yhtä vauhdikkaasti ei pari seuraavaa kuukautta jatku. Kryptosijoittamisen myötä myös kirjanpito vaatii aiempaa enemmän huomioita. Yritän tehdä sen hieman oikaisten, mutta seurattavia tilejä on paljon enemmän. Lisäksi esim. Crypto.com visan antamat bonukset luovat pienen haasteen laskemisessa, näiden kokonaissummaa kun ei selkeästi näe, vaan ne kuukauden summa pitää laskea pienistä puroista.

Teen kirjanpitoa tämän huvin ja blogin vuoksi osin myös verotuksellisista syistä. Kryptojen verotus on varmasti mukavampi hoitaa, jos teen nyt kirjaukset tietyllä tavalla. Olen miettinyt miten toteutan kirjaukset niin, että mahdollisen veivauksen voitto/tappio olisi mahdollisimman helppo laskea ja ynnätä ilman näiden taphtumien huomattavaa läpikäymistä käsin. Uskon että tämä onistuu nyt toteuttamani kirjaamistavan avulla kohtuullisella työllä veroilmoitusta tehdessä. Voi toki olla, että joudun vielä jälkikäteen muuttamaan muutamia tilejä seurannan helpottamiseksi.

11.9.2021

Kurssilaskusta huolimatta kryptojen suosio kasvaa

Viime viikolla kryptojen kurssit ovat laskeneet huomattavasti. Toki ennen tätä oli melkoinen nousu edellisviikolla ja kurssit eivät ole useimpien coinien kohdalla laskeneet kuin noin kuukauden takaisiin lukemiin.

Samalla on tullut valtavasti positiivisia uutisia. Ensinnäkin El Salvador otti noin viikko sitten Bitcoinin viralliseksi valuutaksi. Vaikka samoihin aikoihin Bitcoinin kurssi laskikin valtavasti, näen tämän positiivisena asiana pitkällä tähtäimellä.

Kurssilasku saattaa olla myös isojen toimijoiden vedätys. Bitcoinin virallistaminen oli tiedossa jo pitkään ja saattaa olla että Bitcoinia oli haalittu pidempään ja se haluttiin myydä tässä yhteydessä, koska odotus oli että Bitcoinin hinta voisi nousta sen käytön myötä, kun valtio ottaa valuutan viralliseksi valuutaksi. Sopivasti BTC olikin juuri muutaman päivän aikana noussut useita prosentteja.

Pitkällä aikavälillä mikäli BTC käyttö oikeasti ottaa tuulta alleen, tulee tämä nostamaan sen arvoa. Tässä nojaan myös aiempaan kirjoitukseeni siitä, että kryptojen käytön yleistyessä BTC on usein se ensimmäinen valuutta mitä käytetään. Näköjään myös valtiollisesti.

Bitcoinin lisäksi edellisessä kirjoituksessa esiin nostamani vaihtoehto, Ether, on ottanut tuulta alleen. Viro vapautti eläkevarojen sijoittamisen laitoksilta yksityishenkilöille henkilökohtaisesti. Paljon kehutun indeksisijoittamisen jälkeen toisena sijoituskohteena virolaisilla onkin ollut juuri Ether. Tai tarkemmin ottaen pörssistä löytyvä  Etherin arvoa seuraava Ether Tracker Euro XBT.


Twiittiketjussa linkki alkuperäiseen artikkeliin.


Tietoisuus kryptoista kasvaa kokoajan ja kuten jo aiemmin mainitsin, uskon juuri Etheriin suurempana ekosysteeminä ja erityisesti kohta tulevan proof-of-stake mallin mukaisen uudistuksen myötä tulevaisuuden valuuttana. Kryptot yleisesti, mutta niiden etunenässä BTC ja ETH tulevat kasvattamaan suosiota ja hintaa.


Kirjoitus ei sisällä sijoitussuosituksia, ainoastaan kirjoittajan henkilökohtaisia pohdintoja alasta. Kirjoittaja omistaa kirjoitushetkellä noin 1300 euron arvosta ETH, 840 euron arvosta BTC ja 530 euron arvosta CRO.

21.8.2021

Pohdintaa kryptovaluutoista

Kesälomalla meni viikko tai kaksi kryptovaluuttojen tutkimiseen. Olen lukenut kasan erilaisia blogeja ja mielipiteitä ja yrittänyt kasata itselleni mielipidettä tästä uudesta virtuaalivaluuttojen maailmasta. Tämä teksti on omien ajatuksieni pohdintaa, eikä sisällä sijoitusvinkkejä. Suositan jokaista tekemään omat tutkintansa ja muodostamaan oman näkemyksensä.


Markkinakatsaus ja alustus - Bitcoin vs. Ether

En lähde tähän selostamaan koko taustatarinaa näistä valuutoista. Näitä tarinoita on jokainen blogi pullollaan. Suosittelen tarvittaessa tekemään googlauksen, suomeksikin tästä löytyy kasa tietoa. Keskityn tässä nyt lähinnä omiin huomioihin näiden kahden valuutan välillä.

Vaikka Etherin markkina-arvo on vain "pieni murto-osa" (tällä hetkellä n. 42 %) Bitcoinin tämän hetkisestä markkina-arvosta, käydään Etherillä kuitenkin melkein saman verran vaihtoa päivässä. Jonkin lähteen mukaan muistaakseni noin 3.25 vs. 4 miljardia dollaria. Lähde lienee reilusti vanhentunut, koska tämän kirjoitushetkellä viimeisen 24 tunnin vaihto on Etherillä hieman reilu puolet Bitcoinista, 21 vs 38 miljardia dollaria. Eilen oli kuitenkin nousupäivää, joten vaihto voi olla normaalia suurempaa. Tarkastan luvut vielä jokin toinen päivä.

Etherin kasvavasta suosiosta kertoo myös kryptopörssi Coinbasen julkaisema tulosraportti. Vuodessa (Q2 2020 vs. Q2 2021) Bitcoinin osuus vaihdoista saatavista transaktiomaksuista on laskenut 57 -> 24 prosenttiin samalla kun Ethereum on noussut markkinaosuudessaan ohi muuttuen samalla aikavälillä 15 -> 26 prosenttiin. Tässä täytyy sanoa, että pieni varaus otettava tähän lukuun, koska tässä raportissa puhutaan Ethereumista, ei Etheristä. Tämä voi sisältää siis muitakin Ethereum-ketjuun pohjautuvia valuuttoja itse Etherin lisäksi. Pienessä präntissä myös mainitaan NFT:t Ethereum-ketjun käyttäjänä, joten kyseessä lienee tosiaan koko Ethereum-lohkoketjun kokonaisuus.

Yhteenvetona Ether on kuitenkin Bitcoinin jälkeen markkina-arvossa toisena ja muut valuutat tulevat kaukana perässä, joten en keskity muihin nyt ollenkaan. Todisteiden valossa Ether nostaa päätänsä kovaa vauhtia ja on suurella todennäköisyydellä ottamatta Bitcoinin kiinni, mennen jopa ohi.


Hyötykulmat ja sijoitusarvo

Näen itse Bitcoinin lähinnä kultana. Kuten esim Mikko Paukkunen kuvaa, nämä eivät aina ole valuuttaa. Bitcoinia on toki monessa paikassa alettu hyväksymään myös maksuvälineenä, mutta en näe että se on itselleni mitenkään järkevää enkä koe Bitcoinia valuuttana. Se on sijoitus vähän samoin kuin kulta. Osin toki omalla kohdallani voisi sanoa että tämä on hyvin spekulatiivinen sijoitus.

Ethereum on alusta, jossa tehdään kaikenlaista ja Ether (ETH) on tämän alustan vaihdantaväline. Ethereum-alustan toiminnan laajetessa on väistämätöntä, että ETH arvo tulee nousemaan. Esimerkiksi erilaiset NFT-ratkaisut ovat nousseet lähiaikoina pieneen hypeen ja vaikka en sitä kokonaan ymmärräkään, uskon ja näen että näille tullaan lähiaikoina keksimään oikeasti järkevä käyttötapauksia ja NFT:t jäävät elämään. Myös monet altcoinit pohjautuvat Ethereum-alustaan ja käsittääkseni siellä käytetään ns. gas-maksuissa Etheriä.

Koska Bitcoin on vain Bitcoin, eikä muuta, näen Etherin arvonnousun potentiaalisempana vaihtoehtona ja tulen sijoittamaan valtaosan kryptoistani Etheriin. En kuitenkaan uskalla olla pois Bitcoinistakaan, joten tänne menee varmaan noin kolmannes kryptoista. Bitcoin on kuitenkin spekulatiivinen sijoitus, jolle näen tiettyjä elementtejä suuremmallekin arvonnousulle. Ether taasen on selkeämpi vaihdannan väline, valuutta, jolla on jokin hyötyarvo. Sen nousupotentiaali ei välttämättä ole samanlainen, mutta sen hyötyarvo alentaa samalla riskiä.

Altcoinit vs BTC ja ETH

Muita altcoineja en ole tutkinut enkä niistä osaa sanoa mitään. Käsitykseni mukaan useammat niistä ovat enemmän tai vähemmän spekulatiivisä kolikoita, joten en näihin sijoita samasta syystä kun en kryptoihin ole alkuun lähtenytkään - en ymmärrä sitä. En toki väitä, että täysin ymmärtäisin vieläkään Bitcoinia ja Etheriä, mutta yllä kirjatuin perustein uskon näillä kahdella valuutalla olevan tällä hetkellä suurin selviytymismahdollisuus, sekä suurin nousupotentiaali.

Toki jossain uudessa altcoinissa voi olla paljon suuremmat nousupotentiaalit, mutta se tulee suuren suuren riskin kanssa. Tässä on nähtävissä samaa hypeä kuin senttiosakkeissakin, se on vain spekulatiivista prosenttien kyttäämistä, koska pienikin senttien muutos kurssissa vastaa useita prosentteja. Etherin ja erityisti Bitcoinin kurssit ovat jo sen verrran korkeampia, että niiden prosentuaaliset muutokset jäävät varmasti pienemmiksi, mutta yllä mainituin syin uskon myös näiden vakauteen, jolloin rahani ovat näissä paremmassa turvassa myös laskurallissa.

Tämä siitäkin huolimatta että Bitcoinissa ei tietääkseni ole mitään varsinaista konkreettista taustalla. Ether sentään on osa suurepaa Etherium-lohkoketjua, jossa Ether toimii valuuttana. Vaikka lohkoketju onkin abstraktia, se on kuitenkin paljon konkreettisempaa ja tällä hetkellä NTF:n muodossa siellä liikkuu jopa ihan oikeasti konkreettista tavaraa (joista NTF on vain digitaalinen todiste), jolloin tälle kolikolle on varmasti käyttöä tulevaisuudessa.


Kryptojen hyödyntäminen

Yksi syy miksi en ole aiemmin kryptoihin hirveästi tutustunut, liittyy siihen että en ole nähnyt niille hyötyä. Olen pitänyt tätä jotenkin hypenä. Olen nähnyt virtuaalivaluutat nimenomaan enemmän kultana, enkä ole sijoittanut kultaankaan. Kuitenkin nyt tutustumisen jälkeen tälle löytyy myös ihan oikeita käyttötarkoituksia. Tässä yksi hyvin konkreettinen esimerkki, sekä uudempi käänne ja spekulaationi tulevaisuudesta.


Kaupankäynti

Kaupankäyntikokemuksina olen kuullut erityisesti kansainväliset rahasiirrot. Kryptothan ovat kasvattaneet suosiotaan huomattavasti joissakin huonon talouden valtioissa, joissa luotto pankkeihin on olematonta. Tämän lisäksi rahansiirron haasteiksi tulee erityisesti kansainvälinen kauppa.

Näin suomalaisena sitä maksaa tori-ostoksensa Mobilepayllä, mutta ei sillä rahaa siirretä Suomen rajojen ulkopuolelle. Samoin jenkeissä puhutaan Venmosta, mutta (tutkimatta enempää) tämä tuskin toimii kansainvälisissä siirroissa. Pankkisiirto on myös erittäin hidas tapa siirtää rahaa erityisesti SEPA-alueen ulkopuolelle, eikä se täällä Euroopassakaan kaikista helpoin ja nopein ole tarkastaa tuliko raha oikeasti perille. Virtuaalivaluuttojen siirrot ovat lähes välittömiä ja transkatio on helposti todennettavissa.


Alustojen maksut - aikuisviihde

Uusimpana käänteenä tällä viikolla OnlyFans ilmoitti kieltävänsä pornon esittämisen alustallaan Lokakuun alusta alkaen. Syy tälle on se, että Mastercard laittoi tiukkoja rajoitteita ennakkomoderoinnille ja videolla esiintyvien henkilöiden henkilöllisyyden todentamiseen. Tämä olisi käytännössä vaatinut erittäin suurta moderaattorien armeijaa, sekä kaikkien sisällöntuottajien tulisi lähettää kopiot henkilöllisyystodistuksistaan. Liian kallista, hankalaa ja lähes mahdotonta loppupeleissä. Vaikka OF tässä ampuukin itseään jalkaan, on konttorilla ilmeisesti laskettu liikevaihdon tippumisen olevan halvempaa kuin moderaattorien palkkaaminen.
Ilmeisesti Visa ei vielä tätä kieltoa tehnyt, mutta on odotettavaa että sieltä tulee vastaava kielto, jolloin maksuvälittäjiä ei käytännössä jää jäljelle, eikä alusta pysty ottamaan maksuja vastaan. Vastaavat kiellot/rajoitteet ovat ilmeisesti aiemmin osuneet muihinkin alustoihin.

Menemättä sen syvällisemmin tämän alan toimintaan, OnlyFanssia on kehuttu turvallisuudestaan. Se on suoraan sisällöntuottajalta asiakkaalle, jolloin sisällöntuottajalla on täysi kontrolli omaan esiintymiseen ja maksuihin. Ei välikäsiä, ihmiskaupan riski pieni. Korona-aikana käsittääkseni muutoinkin turvallisuus lisääntynyt fyysisen kontaktin vähennettyä ja siirryttyä virtuaaliseksi. On selvää, että tälläiselle alustalle on kysyntää. OF on tarjonnut tavan tienata rahaa pienemmällä riskillä, eikä useimmat sisällöntuottajat ole valmiita palaamaan vanhaan aikaan strippaamaan tai muihin läheisimpiin fyysisiin tilanteisiin. (toim.huom. omaa vahvaa spekulointia)

Seuraava nouseva alusta on videopalvelu, joka ottaa maksut vastaa virtuaalivaluutoilla. Se ei ole riippuvainen minkään pankkilaitoksen rajoitteista ja voi tehdä mitä itse haluaa. No ei aivan, seuraava rajoittava tekijä voi tulla serveritilan ja sen internetliikenteen tarjoajien toimesta. Eiköhän tällekin kuitenkin kiertotiet löydetä. Jokatapauksessa tämän tyyliset palvelut tulevat "varmasti" lisäämään kryptovaluuttojen käyttäjiä.

Tämä tutustuttaa käyttäjät kryptopörsseihin, niiden sijoitusmahdollisuuksiin (stake) jne, jolloin osa virtuaalivaluuttoja kaupankäyntiin käyttävistä asiakkaista alkavat käyttämään sitä myös sijoittamiseen. Lisäksi kun rahaa on jo muuttanut kryptoiksi, on luontevaa käyttää samaa valuuttaa muuhunkin kaupankäyntiin, erityisesti yksityishenkilöiden välisessä kaupassa yllä mainittujen syiden johdosta. Tämä kaikki tulee väistämättä lisäämään virtuaalivaluuttojen käyttäjämääriä ja sitä myötä todennäköisesti myös nostamaan joidenkin valuuttojen hintoja. Kysymys vain on, mitkä ovat ne The Valuutat.


Ilmastohuolet

Ethereumin muutos proof-of-workistä proof-of-stakeen tulee varmasti nostamaan tämän käyttöä. Bitcoin on saanut lokaa niskaansa ilmastovaikutuksien johdosta, eikä siellä tietääkseni ole suunnitteilla vastaavaa muutosta. Etherium on tämänkin suhteen ns. aallon harjalla ja varmistaa oman tulevaisuutensa. Uskaltaisin jopa veikata, että suurempi siirtyminen Bitcoinista Etheriin tulee tapahtumaan muutaman vuoden aikajänteellä. Tämä on hyvin spekulatiivista, mutta jos mediahuomio jatkuu tällä linjalla, tulee Bitcoin saamaan liikaa negatiivista julkisuutta, jonka sivussa kilpailijat tulevat ottamaan markkinaosuutta.

Lyhyellä aikajänteellä toki kaikki julkisuus on julkisuutta ja jatkuva mediassa näkyminen saa mukaan kokoajan lisää sijoittajia virtuaalivaluuttojen piiriin. Noviisien ensimmäisiä valuuttoja sen pitkäikäisyyden myötä ansaitseman tunnettuuden ansiosta lienee BTC. Kuitenkin näiden tutkiessa valuutan käyttötapauksia voivat he päätyä NTF kauppoihin, joissa maksuvälineenä toimii Ether, joka on vieläpä ympäristöystävällinen. Ei aikaakaan kun Ether ottaa niskalenkin Bitcoinista.

No, se lähti vähän laukalle. Tähän iltasatuun on hyvä lopettaa. 

8.8.2021

Heinäkuun tuloslaskelma

Heinäkuun oli ihan OK kuukausi. Toki kesäloma ja kesähelteet sai etenkin Alkon ovet aukeamaan ja tuli tuhlattu vähintään vuoden edestä alkoholiin yhdessä kuukaudessa. Itselläni tuo alkoholi kun on jäänyt hyvin vähäiseksi. Kesähelteet ja muutamat illanistujaiset sai kuitenkin kukkaron nyörit aukeamaan viilennystä varten.

Elokuusta onkin ainakin tulojen suhteen tulossa huomattavan positiivinen kuukausi ja saan laitettua rahaa säästöön, sekä lyhennettyä velkoja huomattavasti. Palataan tähän kuitenkin tarkemmin seuraavassa tuloskatsauksessa.

Pidemmittä puheitta suoraan asiaan, Heinäkuun tuloslaskelma:

Tuloslaskelma

01.07.2021 -01.06.2021 -
31.07.202130.06.2021
Liikevaihto 3 332,20 3 674,07 
3000 Palkka1 1 500,00 1 500,00 
3010 Palkka2 1 500,00 1 800,00 
3100 Päivärahat ja km-korvaukset 332,20 374,07 
 
Liiketoiminnan muut tuotot 644,56 351,81 
3650 Käyttöomaisuuden myyntivoitot 520,00 300,00 
3990 Muut liiketoiminnan muut tuotot 124,56 51,81 
 
Materiaalit ja palvelut −1 864,92 −2 467,37 
Aineet, tarvikkeet ja tavarat −1 864,92 −2 467,37 
Ostot tilikauden aikana −1 864,92 −2 467,37 
4000 Ruoka −336,98 −296,35 
4001 Ravintola −74,64 −52,80 
4010 Auto −423,38 −1 104,18 
4020 Asuminen −703,86 −730,36 
4030 Vakuutukset 104,07 0,00 
4050 Hupi −222,84 −93,68 
4060 Terveys −207,29 0,00 
4150 Ostot käytetyt tavarat 0,00 −190,00 
 
Poistot ja arvonalentumat −296,13 −296,13 
Suunnitelman mukaiset poistot −296,13 −296,13 
6870 Poisto koneista ja kalustosta −296,13 −296,13 
 
Liiketoiminnan muut kulut 0,00 −48,53 
7830 Ruokailut matkalla 0,00 −47,44 
8560 Rahaliikenteen kulut 0,00 −1,09 
 
Liikevoitto/tappio 1 815,71 1 213,85 
Rahoitustuotot ja -kulut 0,00 −159,03 
Korkokulut ja muut rahoituskulut 0,00 −159,03 
9460 Korkokulut opintolainasta 0,00 −5,73 
9470 Korkokulut asuntolainasta 0,00 −66,90 
9480 Korkokulut autolainasta 0,00 −86,40 
 
Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 1 815,71 1 054,82 
 
Tuloverot −638,25 −689,25 
9900 Ennakkoverot, ansiotulo −638,25 −689,25 
 
Tilikauden voitto/tappio 1 177,46 365,57 

Itseasiassa Kesäkuuhun verraten olen jopa yllättynyt, että kulutus oli näinkin pieni. Overall kulutus melko tarkkaan 600 euroa vähemmän. Eniten tämä johtuu autosta, jossa ei ollut enää isompia kertaeriä (kuten verot ja vakuutukset, katso lisää), käytännössä autoon meni Heinäkuussa yksi vakuutus 187 e, pesuhallin vuokra, muutama tankkaus ja hieman pesuaineita. Lähinnä juoksevia käyttökuluja.

Hupibudjetti tosiaan räjähti, täällä on 123 euroa alkoholia, useampia jäätelöitä matkalta ja perinteiset spotify & bookbeat.

Ruokabudjetti meni myös yli. Maksoimme ruokatililtä jotain ylimääräistä reissulounasta Heinäkuussa, jonka johdosta siirsin tilille loppukuusta 50 euroa ylimääräistä, jonka lisäksi täällä on yksi suora n. 12 euron ostos. Myös ravintolaan meni muutamia ulkonäsyömisiä reissussa ja lähialueilla. Nämä johtui osin lomailusta, osin mm. pitkistä remonttipäivistä. Autoin sukulaista asunnon remontoimisessa ja sain siitä myös rahaa, joka korvaa myös näitä kasvaneita ruokakuluja.

Terveysbudjetti räjähti myös reilusti. Ostin n. 45 euron sokerimittarin, hyttyskarkoitetta mökille, sekä kasan vitamiineja. Kuulin että suvussani on diabetesta, jonka lisäksi pienen tutkimisen jälkeen minulla voi hyvinkin olla tiettyjä esidiabeteksin oireita. Sokerimittarilla haluan hieman tarkkailla verensokerin arvoja ja katsoa saanko nämä jotenkin laskemaan. Muutaman mittauksen perusteella varsinaista diabetesta ei vielä ole, mutta paastosokeri on hieman koholla ja voidaan laskea ns. esidiabetekseksi. Terveyteen tulee siis kiinnittää huomiota ja erityisesti saada painoa hieman tippumaan.

Tilillä 3990 muut kulut tosiaan näkyy ylimääräiset tulot, jotka on pääsin remonttiavusta saatua käteistä. Summa on sentin tarkka siksi, että osa käteisestä meni hankintoihin, jotka olen vähentänyt tästä rahasta. Jäljelle jäänyt osa on merkitty tuloslaskelmaan tuloksi.

Tuloissa näkyy myös muutama käytetyn tavaran myynti, joista yhteensä 520 euroa tuloa.


Tuloslaskelman mukaan rahaa olisi jäänyt vajaa 1200 euroa ylimääräistä. Katsotaan miten se sitten tuli käytettyä:

Tase

31.07.202130.06.2021
VASTAAVAA 
 
PYSYVÄT VASTAAVAT 64 836,24 64 888,33 
 
Aineelliset hyödykkeet 38 439,49 38 735,62 
Rakennukset ja rakennelmat 16 311,80 16 311,80 
1151 Rakennusten vuokraoikeudet 16 311,80 16 311,80 
Koneet ja kalusto 22 127,69 22 423,82 
1173 Henkilöautot 22 127,69 22 423,82 
 
Sijoitukset 26 396,75 26 152,71 
Muut osakkeet ja osuudet 21 308,98 21 008,98 
1453 Muut osakkeet 6 508,98 6 508,98 
1457 Kryptot 300,00 0,00 
1467 Muut osuudet 14 500,00 14 500,00 
Muut saamiset 5 087,77 5 143,73 
1471 Lainasaamiset yrityksiltä 5 087,77 5 143,73 
 
VAIHTUVAT VASTAAVAT 4 086,16 4 007,35 
 
Lyhytaikaiset saamiset 2 323,33 2 323,33 
Muut saamiset 2 323,33 2 323,33 
1767 Maksetut vuokravakuudet 455,10 455,10 
1779 Muut saamiset 1 868,23 1 868,23 
 
Rahat ja pankkisaamiset 1 762,83 1 684,02 
1900 Käteisvarat 240,40 111,00 
1910 Palkkatili 1 293,59 1 338,19 
1911 Käyttötili 1 99,00 0,43 
1912 Nordnet - vanha 0,91 0,91 
1915 Palkkatili 2 1 116,75 0,00 
1921 Autobudjetti 12,18 212,04 
1923 Vaatebudjetti 0,00 21,45 
1924 Hupibudjetti 0,00 0,00 
1931 Coinmotion 0,00 0,00 
 
Vastaavaa yhteensä 68 922,40 68 895,68 
 
VASTATTAVAA 
 
OMA PÄÄOMA 3 092,49 1 915,03 
Edellisten tilikausien voitto/tappio 1 166,00 1 166,00 
2251 Edellisten tilikausien voitto/tappio 1 166,00 1 166,00 
Tilikauden voitto/tappio 1 926,49 749,03 
 
VIERAS PÄÄOMA 65 829,91 66 980,65 
 
Pitkäaikainen vieras pääoma 63 182,50 64 138,24 
Lainat rahoituslaitoksilta 13 560,69 13 611,38 
2621 Asuntolaina 13 560,69 13 611,38 
Ostovelat 22 089,92 22 439,20 
2681 Autolaina 22 089,92 22 439,20 
Muut velat 27 531,89 28 087,66 
2721 Opintolaina 24 531,89 24 687,66 
2749 Pitkäaikaiset muut velat 3 000,00 3 400,00 
 
Lyhytaikainen vieras pääoma 2 647,41 2 842,41 
Ostovelat 2 647,41 2 842,41 
2871 Mastercard 1 886,70 0,00 
2872 Visa 979,50 1 789,08 
2873 Mastercard 2 781,21 1 053,33 
 
Vastattavaa yhteensä 68 922,40 68 895,68 


Veloissa on normaalit lyhennykset. Luottokorteissa on myös hyvin vastaava määrä velkaa kuin edelliskuussakin, se vain jakautuu nyt useammalle kortille. Otinkin Heinäkuun aikana käyttöön toisen pankin, jonka johdosta luottokorttitilit tulee hieman muuttumaan, sekä myös pankkitileissä näkyy nyt toinen tili. Tämä on ylimenokauden haasteita, ensi kuussa jo nämä tulee tasaantumaan ja rahat ja velat on vähemmillä tileillä.

Pankin vaihdon lisäksi taseessa näkyy muutama muukin uusi tili. Pankkitileissä näkyy Coinmotionin tili, sekä varallisuudessa on oma tilinsä nyt kryptoille. Coinmotionin lisäksi olen hankkinut myös Crypto.comin tilin, joka tulee näkymään ensi kuun taseessa.

Kerron kryptoista erillisessä postauksessa vielä tarkemmin, mutta tulen tekemään lähiaikoina sijoituksia pääasiassa kryptoihin. Osa mennee ehkä myös pörssiin, mutta kryptot ovat ensisijaisena. Kerkesin heinäkuun aikana tekemään vain yhden 300 euron oston. Elokuun alussa tein jo lisää ostoja.

Vielä se vastaus siihen, mihin se 1200 euron "voitto" meni. Tästä meni siis 300 euroa bitcoiniin, 195 luottokorttivelkoihin, 400 euroa yksityishenkilön velkaan, sekä n. 550 euroa autolainaan, opintolainaan ja asuntolainaan. Käteisen määräkin kasvoi hieman. Tämä on enemmän kuin voitto, mutta on huomioitava että voittoon on laskettu 296 euron poisto autosta. Todellinen vapaa kassavirta on siis ollut noin 1474 euroa, joka vastaa hyvin tarkasti yllä olevaa laskelmaa.

9.7.2021

H1/2021 budjettikatsaus

Tämän vuoden budjettia tehdessä suunnitelin että minun tulee saada vähintään 25 000 euroa pääomaa kerättyä kahden vuoden aikana. Tällä tarkoitin helposti käteiseksi muutettavaa varallisuutta, pääasiassa rahastoja tai pörssiosakkeita. Spekulatiiviset yksityisten osakeyhtiöiden omistukset eivät siis kuulu tähän kastiin.

Katsotaan miten ensimmäinen puolivuosi vertautuu vuodenvaihteeseen

Tase

30.06.202131.12.2020
VASTAAVAA 
 
PYSYVÄT VASTAAVAT 65 184,46 49 602,18 
 
Aineelliset hyödykkeet 39 031,75 16 311,80 
Rakennukset ja rakennelmat 16 311,80 16 311,80 
1151 Rakennusten vuokraoikeudet 16 311,80 16 311,80 
Koneet ja kalusto 22 719,95 0,00 
1173 Henkilöautot 22 719,95 0,00 
 
Sijoitukset 26 152,71 33 290,38 
Muut osakkeet ja osuudet 21 008,98 21 008,98 
1453 Muut osakkeet 6 508,98 6 508,98 
1467 Muut osuudet 14 500,00 14 500,00 
Muut saamiset 5 143,73 12 281,40 
1471 Lainasaamiset yrityksiltä 5 143,73 12 281,40 
 
VAIHTUVAT VASTAAVAT 4 007,35 2 078,68 
 
Lyhytaikaiset saamiset 2 323,33 455,10 
Muut saamiset 2 323,33 455,10 
1767 Maksetut vuokravakuudet 455,10 455,10 
1779 Muut saamiset 1 868,23 0,00 
 
Rahat ja pankkisaamiset 1 684,02 1 623,58 
1900 Käteisvarat 111,00 64,20 
1910 Palkkatili 1 338,19 1 495,10 
1911 Käyttötili 0,43 3,37 
1912 Nordnet 0,91 0,91 
1921 Autobudjetti 212,04 60,00 
1923 Vaatebudjetti 21,45 0,00 
1924 Hupibudjetti 0,00 0,00 
 
Vastaavaa yhteensä 69 191,81 51 680,86 
 
VASTATTAVAA 
 
OMA PÄÄOMA 2 211,16 3 180,35 
Edellisten tilikausien voitto/tappio 1 166,00 3 180,35 
2251 Edellisten tilikausien voitto/tappio 1 166,00 3 180,35 
Tilikauden voitto/tappio 1 045,16 0,00 
 
VIERAS PÄÄOMA 66 980,65 48 500,51 
 
Pitkäaikainen vieras pääoma 64 138,24 47 383,70 
Lainat rahoituslaitoksilta 13 611,38 13 765,00 
2621 Asuntolaina 13 611,38 13 765,00 
Ostovelat 22 439,20 0,00 
2681 Autolaina 22 439,20 0,00 
Muut velat 28 087,66 33 618,70 
2721 Opintolaina 24 687,66 25 618,70 
2749 Pitkäaikaiset muut velat 3 400,00 8 000,00 
 
Lyhytaikainen vieras pääoma 2 842,41 1 116,81 
Ostovelat 2 842,41 1 116,81 
2872 Visa 1 789,08 1 068,36 
2873 Mastercard 1 053,33 48,45 
 
Vastattavaa yhteensä 69 191,81 51 680,86


Ensimmäisen puolen vuoden jäljiltä voimme taselaskelmasta huomata, että minulla ei ole kertynyt ollenkaan varallisuutta. Päinvastoin, velkaa vain lisää koska tuli päivitettyä auto.

Kaiken lisäksi yritykseni on vähentänyt minulle velkojaan noin 7000 eurolla (tili 1471), mutta olen itse vähentänyt henkilökohtaisia velkojani paljon vähemmän. Toisinsanoen, olen käyttänyt lainanlyhennyksiä elämiseen, eikä ne ole kertyneet sijoituspuolelle.

Tosiasiassa jopa tuossa aloitustaseessa 31.12.2020 on pieni virhe. Korjasin sitä maaliskuun lopussa, eli 1471 saamiset olivatkin n. 3800 euroa vähemmän kuin oli odotettavissa. Todellisuudessa tämän huomioimalla olenkin siis vähentänyt henkilökohtaisia velkojani vähintään saman verran, mitä olen saanut yritysvelkojen lyhennyksiä itselleni.

Tilanne ei muutoinkaan ole niin huono miltä se ensi näkemältä näyttää. 31.12.2020 taseen pienen virheellisyyden lisäksi luvut eivät muutoinkaan kerro koko totuutta, todellisuuden tietämällä arvioin edelleen että tämä 25 000 euroa ensi vuoden loppuun mennessä on hyvinkin saavutettavissa.


Tilinteko tämän vuoden toteumasta

Olen maksanut kuukausittain 400 euroa lainan lyhennystä läheiselle yksityishenkilölle. Tämä velka tulee tällä tahdilla päättymään marraskuussa tai joulukuussa. Tähän tulee yksi isompi lyhennys elokuussa saatavasta veronpalautuksesta. En ole vielä aivan varma käytänkö sen kokonaan tähän velkaan. Riippuen hieman summasta, tämä yksityishenkilöltä saatu velka päättyy joko marraskuussa, tai sitten joulukuulle jää vielä 200 euroa maksettavaa.

Tästä tulee seuraavalle vuodelle 400 euroa lisää kassavirtaa.

Toinen isompi muutos tulee luvuista, joita ei voi nähdä näistä tuloslaskelmistani ollenkaan. Minun yritykseni on maksanut kuukausittain noin 1500 euroa lainan lyhennystä toiselle yhtiölleni. Myös tämä velka on täysin lyhennetty tämän vuoden aikana, todennäköisesti myös marraskuussa. Tämä velan loputtua vapautuu yhtiöni käyttöön kassavirtaa noin 1500 euroa, joka siirretään velan lyhennyksiin minulle henkilökohtaisesti.

Yhtiöni on velkaa lainoina ja SVOP-sijoituksina noin 20 000 euroa minulle henkilökohtaisesti. Pystyn tämän summan nostamaan yhtiöstäni verovapaasti. Vapautuva kuukausittainen 1500 euroa tullaan käyttämään tämän velan lyhentämiseen, jolloin saan täältä suoraan toteutuvan lainan lyhennyksen verran sijoitettavaa kassavirtaa.


Palkan muutos

Olen myös suunnitellut palkkani nostamista hieman. Yrittäjänä pystyn vaikuttamaan palkkaani. Saan osan palkastani toisesta yrityksestä työntekijästatuksella, mutta toisen puolikkaan maksan itse itselleni ja pystyn säätelemään tämän suuruutta.

En sinänsä ole tarvinnut palkkaa elämiseen, joten olen minimoinut palkan maksun verosyistä. Esimerkiksi viime vuonna minun ansiotuloni olivat tasan 18 000 euroa. Tälle vuodelle olin suunnitellut 28 000 euron ansiotuloja.

10 000 euron kasvu ansiotuloihin johtuu pääosin muuttuneista asumisjärjestelyistä. Omat henkilökohtaiset menoni ovat kasvaneet noin 400 euroa kuussa pelkästään asumisesta johtuvista syistä. Viime vuonna asuimme vielä yritykseni asuntoetuasunnossa ja yritykseni maksoi suuren osan vuokrasta. Asumme nyt halvemmassa asunnossa, mutta vuokran maksu on siirtynyt toiseen taskuun ja olen siirtänyt käytännössä suoraan ennen yhtiön maksaman vuokran osuuden palkkoihin, jolloin oma palkkani on noussut.

28 000 vuosiansio on laskettu siten, että se varmasti riittää elämiseen ja siitä pitäisi jäädä hieman ylikin. Tämä on hyvin riittänytkin. 28 000 on myös verotuksellisesti melko optimi raja, jonka jälkeen marginaalivero nousee huomattavasti osinkoina nostettavien pääomien verotusta korkeammaksi. Jos rahaa ei elämiseen tarvitse, ei palkkaa kannata enempää maksaakaan. Itselleni yritys on pitkän aikavälin suunnitelma ja haluan kerryttää sinne varallisuutta. En maksimoi lyhyen aikavälin tuottoja, vaan optimoin verotusta ja pyrin maksimoimaan pitkän aikavälin tuoton.


Miksi sitten ajattelin että tulisin hieman nostamaan palkkaani?

Suurimpia syitä palkan nostoon on asuntolaina. Tähtäimessä on suuremman asuntolainan ottaminen muutaman vuoden aikajänteellä. Tämä 25 000 euroan säästöhaaste on osa tätä suunnitelmaa. Vuosi sitten asuntolainoja kilpailuttaessa huomasin, että pankit eivät ymmärrä yrittäjää. Tai paremmin sanoen, pankkien välillä oli huomattavaa hajontaa tämän suhteen. Yksi pankki ymmärsi laskea yrityksen tuloslaskelmasta asuntoetuasunnon kustannukset ja miten niiden poistuminen vaikuttaisi yrityksen palkanmaksukykyyn jne.

Yleisesti sanoen kuitenkin pankit kysyvät usein esim. luottokorttihakemuksissa ja asuntolainahakemuksissa vain bruttotulojen suuruutta. Niille tulee näyttää, että yritys on pystynyt maksamaan tietyin suuruista palkkaa. Pankki ei oikein jossittele sen kanssa, että voisin ehkä maksaa enemmän jos en haluaisi optimoida veroja ja nostaa osaa tuloista pääomatuloina. Tässä vaiheessa vielä muutoinkin ne lievästi verotettuina saatavat osingot ovat niin pieniä, että ne eivät hetkauta kokonaisansioita.

Olenkin ajatellut, että helpointa on maksaa 5 000 - 10 000 euroa vuodessa enemmän palkkaa. Tästä menee se noin 35 % veroa tältä palkankorotuksen osalta, mutta se on nyt kärsittävä maksukyvyn osoittamisen hintana. Tämä tulee vaikuttamaan suoraan siihen kuinka helposti ja kuinka paljon pankki myöntää asuntolainaa myöhemmin.


Menot

Tuloslaskelma

01.01.2021 -
30.06.2021
Liikevaihto 14 804,93 
3000 Palkka1 9 000,00 
3010 Palkka2 5 150,00 
3080 Muut palkat 180,00 
3100 Päivärahat ja km-korvaukset 474,93 
 
Liiketoiminnan muut tuotot 593,01 
3650 Käyttöomaisuuden myyntivoitot 315,00 
3990 Muut liiketoiminnan muut tuotot 278,01 
 
Materiaalit ja palvelut −10 776,83 
Aineet, tarvikkeet ja tavarat −10 776,83 
Ostot tilikauden aikana −10 776,83 
4000 Ruoka −1 626,46 
4001 Ravintola −373,05 
4010 Auto −2 730,08 
4020 Asuminen −4 713,85 
4030 Vakuutukset −93,99 
4040 Vaatteet −145,75 
4050 Hupi −651,78 
4060 Terveys −251,87 
4150 Ostot käytetyt tavarat −190,00 
 
Liiketoiminnan muut kulut −89,51 
7830 Ruokailut matkalla −47,44 
8280 Lahjoitukset −2,73 
8480 Jäsenmaksut −36,00 
8560 Rahaliikenteen kulut −3,34 
 
Liikevoitto/tappio 4 531,60 
Rahoitustuotot ja -kulut −255,94 
Korkokulut ja muut rahoituskulut −255,94 
9460 Korkokulut opintolainasta −11,56 
9470 Korkokulut asuntolainasta −150,51 
9480 Korkokulut autolainasta −86,40 
9490 Korkokulut ostoveloista −7,47 
 
Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 4 275,66 
 
Tuloverot −3 230,50 
9900 Ennakkoverot, ansiotulo −3 230,50 
 
Tilikauden voitto/tappio 1 045,16

Alkuvuosi on ollut täynnä melkoisia "yllätyksellisiä" menoja, joita en ole budjetissa huomioinut. Muutto ja sen jälkeinen asunnon sisustaminen on syönyt paljon rahaa. Näille on odotettavissa vähentymistä, mutta toisaalta en voi suorin silmin valehdella että nämä olisivat jatkossa nolla. Ehkä ensi vuoden budjettiin säädetään tällekin oma osuutensa.

Tosiasia kuitenkin on että ensimmäinen vuosipuolisko on ollut kulujen suhteen iso. Aivan liian iso. Budjetti on tässä pariin kertaan elänyt, mutta karkeasti sanoan ensimmäisen puolen vuoden osalta kuluja piti olla noin 8200-8500 euroa. Toteuma onkin noin 30% enemmän. Se on iso budjettiero se.

Edes sisustus- ja huonekaluhankinnat eivät tätä täysin selitä. Kulupuolta tulee tarkastella kriittisesti ja karsia. Toisaalta olen vähän sitä mieltä että täysin kituuttaakaan ei saa, vaan pitää elää hetkessä. Pelkkä hampaat irvessä säästäminen ei ole hyvästä vaan elämästä tulee myös osata nauttia.

Asuntoon kohdistuvien hankintojen vähentyessä ja muun kulupuolen tarkastelussa uskon olevan pientä potentiaali säästöille.


Yhteenveto

Yhdessä laskien 400 euron lainan lyhennyksen loppumisen, ekstra 1500 euron saamisen yritykseltäni sekä pienet kulusäästöt, mahdollinen palkan nousu jne. Näistä tulee helposti 2000 euroa kuussa säästettävää ensi vuodelle.

Siksi en pidä 25 000 euron säästöjä mitenkään mahdottomana vuoden 2022 lopussa. Jos haluaisi haastaa itseään, niin tavoite voisi olla yli 30 000 euroa, jolloin pitäisi jo vähän tarkemmin laskeskella menoja ja lähestyä tämän vuoden budjetoitua kulutusta. En kuitenkaan tätä vielä tee, palataan ensi vuoden budjettiin myöhemmin.