2021 Budjetti

Kirjoitin jo puolisen vuotta sitten budjetista. Tämä oli enemmänkin toiveajattelua silloin ja tavallaan teoria siitä mihin raha menee. Mitenkään en sitä ole seurannut ja kaikkeen ylimääräiseen on mennyt rahaa.

Nyt kun olen aloittanut henkilökohtaisen kirjanpidon, tulee rahan menoakin seurattua aiempaa tarkemmin. Huomaan jo nyt kuukauden tätä tehtyäni, että kaupassa jo tulee mietittyä jotain pientä ekstraa ostettaessa miten tämä kirjaisin. Ja onko se parin euron karkkipussi sen arvoinen, kun joudun vielä tekemään ekstratöitä sen kirjaamiseenkin.

Voikin sanoa, että talouden seuranta vaikuttaa käyttäytymiseen. Sitä ei voi kunnolla tajuta, ennen kuin tämän oikeasti aloittaa sentin tarkkuudella. Tällöin on itselleen tilivelvollinen kaikesta myös jälkikäteen. Vaikka sen karkkipussin ostaisikin, niin viimeistään kuukausiyhteenveto tehdessä ne kaikki erilliset ostokset ynnäytyvät yhteen ja kokonaisuus iskee kasvoille. Jos sitten ensi kuussa muistaisikin että tämä ei ole vain pari euroa, vaan se on useamman kerran sen pari euroa.

Pitkällisen johdannon myötä mennään pikkuhiljaa asiaa. Budjetti tosiaan on jo luotu, mutta myös asumisjärjestelyjen muututtua tähän tarvitaan päivitystä. Olen nyt pyrkinyt tekemään budjetista mahdollisimman realistisen ja siinä pitäisi pysyä.

Asuminen

Asuminen on suurin yksittäinen kuluerä. Tämä koostuu seuraavista kuluista:

• Vuokra 910
• Autopaikka 30
• Vesimaksut 80
• Sähkö 100
• Vakuutus 40
• Lainan lyhennys 105

Yhteensä 632,5 euroa minulle henkilökohtaisesti.

Sähkö pääsi hieman yllättämään. Ensimmäisen kuukauden asumisen jälkeen vasta huomasin että uusi asuntomme kuluttaa n. 150 kWh enemmän kuin vanha. Tämä johtuu pääosin ihan talotekniikasta, eikä tähän voi juurikaan vaikuttaa. Pienen eron vanhaan tekee myös se että olin aiemmin toimistolla, nyt teen töitä kotoa ja tietokoneet ja kotona oleilu vievät oman sähkönsä.

Toinen yllätys oli se, että vaihdettuamme sähköverkossa toiselle alueelle, nousi sähkönsiirron perusmaksu n. 16 euroa kuussa. Tämä lisättynä sähkönkulutuksen nousulla, maksamme kuussa n. 35-40 euroa enemmän sähköstä. Olin aiemmin budjetoinut sähköön 50 euroa, nyt oli pakko laittaa siihen 100 euroa. Tämän osalta tarkkailu jatkuu ja tarkennan toteumaa myöhemmin.

Vesimaksuja olemme maksaneet parin viime vuoden ajan edellisessä asunnossa karvan alle 80 euroa kuussa yhteensä. Tämä saa olal budjetti nyt myös tässä. Ennakko on huomattavasti vähemmän, mutta varaamme asumistilille jo tasauslaskua varten tämän summan kuukausittain.

Alunperin oma osuuteni asumiskustannuksiin piti olla 600 euroa. Saatuamme edellisen asunnon vesilaskun tasauksen nostimme osuuksiamme parilla kympillä. Helmikuulta siirsin asumistilille 620 euroa. Nyt ensimmäisen sähkölaskun tultua nostimmekin sitten jatkossa osuudet 640 euroon.

Kuten jo aiemmin kirjanpitoa selittäessä kerroin, tulen siirtämään tämän koko budjetin 640 euroa kuukausittain toisen pankin tilille. Tämän siirron kirjaan kokonaisuudessaan asumiskustannuksiin, enkä seuraa henkilökohtaisessa kirjanpidossa tarkemmin jakaumaa eri kuluille. Ainut minkä poistan tästä on lainan pääomalyhennyksen. Kirjaan arvioidun lyhennyksen osuuden kuukausittain asumistililtä lainatilille. Tällöin taseessa lainan pääoma lyhenee ja vastaavasti asumiskulut vähenevät. Tarkistan sen lyhennyksen tarkan summan kvartaaleittain, joten joka kuukausi tase ei ole aivan sentilleen oikein.

Auto

Auton kuluihin kuuluu tällä hetkellä kuukausitasolle jaksotettuna:

• Vero 53
• Pesukulut 70
• Polttoaine 60
• Vakuutus 24
• Huolto 58
• Katsastus 9

Kulut yhteensä 273 e/kk

Huolto arvioitu yksi 700 euron huolto/korjaus per vuosi. Pesukuluihin sisältyy pesuhalli, josta maksan oman vuokrani, sekä hieman arvioitu pesuainekuluja ja pieniä korjauksia. Pesuhalli ei ole vain pesua varten, vaan siellä mm. säilön renkaat, vaihdan renkaat ja pystyn tekemään pieniä korjauksia sisätiloissa.

Muuta yleistä

Muista henkilkohtaisista vakuutuksista tulen tiputtamaan henkilökohtaisen henkilövakuutuksen pois ja siirrän sen yrityksen puolelle terveysvakuutukseksi. Lisäksi olen irtisanonut kesän jälkeen toimeentulovakuutuksen. Nämä yhdessä muuttaa henkilökohtaisia kuluja ja siksi vakuutukset ovat nyt poistuneet tästä budjetista, vaikka kesällä vielä niitä oli 38 euroa kuukaudessa.

Kokonaisbudjetti:

• Asuminen 640
• Auto 273
• Ruoka 200
• Ravintola 100
• Terveys 20
• Vaatteet 50
• Bookbeat ja spotify 50
• Muuta / Huvit 50

Yhteensä 1363 e/kk

Tämä näkyy sitten tuloslaskelmassa näin:

• 4000 Ruoka 200 e/kk
• 4001 Ravintola 100 e/kk
• 4010 Auto 273 e/kk
• 4020 Asuminen 640 e/kk
• 4040 Vaatteet 50 e/kk
• 4050 Hupi 80 e/kk (muut/huvit + tilauspalvelut)
• 4060 Terveys 20 e/kk

Koska asumista lukuunottamatta kulut eivät kuitenkaan toteudu tasaisesti kuukausittain, on tarkoitus siirtää koko kuukausibudjetti kuukausittain erilliselle tilille. Tätä varten minulla on pankissa ihan oma pankkitili. Kirjanpidossa aion tämän hajauttaa eri kohteisiin näin:

• 1921 Auto 273 e/kk
• 1923 Vaatteita 50 e/kk
• 1924 Hupi 80 e/kk
• 1925 Terveys 20 e/kk

Mikäli kuukaudessa toteutuu laskuja näiden osalta, ne siirretään toki budjettitililtä pois. Muutoin ylijäävä raha näkyy kirjanpidossa yo. tileillä ja se on myös pankissa oikeasti erillisellä tilillä.

Kirjanpitoa tuntemattomille asian voi kiteyttää niin, että 4xxx tileillä näkyy toteutuneet kulut. 19xx tilit ovat kädessä olevaa rahaa (pankkitilillä), tässä tapauksessa ne on vain korvamerkitty tiettyyn tarkoitukseen. Haluan näin varautua tuleviin tiedossa oleviin kuluihin.

Tulot ja säästäminen

Tuloja minulle tulee päätoimesta tasaisesti 1500 e/kk. Tästä näyttäisi jäävän nettona käteen 1116,75 e/kk. Lisäksi tarkoitus on maksaa omasta yrityksestäni noin 10 000 euroa vuositasolla, jolloin kokonaisansiot olisi 28 000 euroa vuodessa. Tasaan tätä tarpeen mukaan, eikä tämä tulo ole tasainen.

Seuraavan kahden vuoden aikana on tarkoitus maksaa n. 24 000 euroa yritykselle antamiani lainoja takaisin. Tulenkin lyhentämään näitä noin tonnin kuussa. Se ei sinänsä näy tuloslaskelmassa, vaan raha liikkuu taseen puolella. Tämä kuitenkin vaikuttaa huomattavasti kassavirtaan, eli käytössä olevaan rahaan. Tästä syystä suoranainen nettosäästöprosentin laskenta on vaikea tehdä. 

On minulla toki hieman lainaakin, jota tulee maksaa takaisin. Omassa Excel-budjetissa on laskettu nämä lainanlyhennykset myös. Tarkoitus on saada seuraavan kahden vuoden aikana, eli 2022 lopussa henkilökohtaiseen säästöön noin 26 - 30 tuhatta euroa. Tämä vaikuttaa tällä laskelmalla hyvinkin mahdolliselta. Tästä voi toki rivien välistä laskea, että suurinosa tästä tulee noista yritykseltä saamistani lainanlyhennyksistä.

Esitetään vielä tarkempi kassavirtalaskelma:

Ansiotuloista jäisi yhteensä nettona noin 1880 euroa kuussa. Tästä menee kuukausikuluihin 1363 euroa. Säästöön jäisi siis 517 euroa.

Minulla on yksi yksityishenkilön laina, jota maksan tämän 2021 ajan noin 400 euroa kuussa.

Tämän jälkeen säästöön jäisi 117 euroa.

Saan kuitenkin yritykseltä lainanlyhennystä keskimäärin 1000 euroa. Käytännössä saisinkin säästöön 1117 euroa tämän vuoden ajan ja 2022 1517 euroa. Yhteensä kahdessa vuodessa noin 31 600 euroa.

Jos aivan tarkkoja ollaan, tähän pitäisi vielä lisätä omalta osaltani asuntolainan lyhennys, jossa pääoman osuus on n. 45-50 euroa kuussa. Tästä ei toki muodostu kahdessa vuodessakaan kuin noin tuhat euroa.

EDIT, lisäys: En huomannut lisätä opintolainaa laskuihin. Opintolainan lyhennys on n. 158 euroa kuukaudessa. Kahden vuoden aikana säätöön saisin siis n. 27 800 euroa.