Huhtikuun tuloslaskelma

Huhtikuu oli melko normaali kuukausi. Mitä nyt kulut edelleen tuntuvat olevan osian liian suuria. Hupi-osastoon pitää kiinnittää huomiota!

Loppukuuhun mahtui myös vauhdikkaampia käänteitä, mutta ne näkyy lopullisesti vasta Toukokuun luvuissa. Samalla budjettimme menee jo ainakin kolmatta tai neljättä kertaa uusiksi tämän vuoden osalta. Teen tästä kohta oman erillisen postauksen.

Tässä keskitytään nyt vain Huhtikuun tuloihin ja menoihin.

Tuloslaskelma

	01.04.2021 -	01.03.2021 -
	30.04.2021	31.03.2021
Liikevaihto	3 100,86	1 500,00
3000 Palkka1	1 500,00	1 500,00
3010 Palkka2	1 500,00	0,00
3100 Päivärahat ja km-korvaukset	100,86	0,00
Liiketoiminnan muut tuotot	0,00	49,90
3990 Muut liiketoiminnan muut tuotot	0,00	49,90
Materiaalit ja palvelut	−1 591,56	−1 876,05
Aineet, tarvikkeet ja tavarat	−1 591,56	−1 876,05
Ostot tilikauden aikana	−1 591,56	−1 876,05
4000 Ruoka	−300,00	−311,27
4001 Ravintola	−24,00	−18,00
4010 Auto	−375,21	−505,56
4020 Asuminen	−701,24	−665,04
4030 Vakuutukset	0,00	−77,37
4040 Vaatteet	0,00	−95,00
4050 Hupi	−142,14	−191,43
4060 Terveys	−48,97	−12,38
Liiketoiminnan muut kulut	−0,89	−0,32
8560 Rahaliikenteen kulut	−0,89	−0,32
Liikevoitto/tappio	1 508,41	−326,47
Rahoitustuotot ja -kulut	0,00	−89,44
Korkokulut ja muut rahoituskulut	0,00	−89,44
9460 Korkokulut opintolainasta	0,00	−5,83
9470 Korkokulut asuntolainasta	0,00	−83,61
Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja	1 508,41	−415,91
Tuloverot	−638,25	−383,25
9900 Ennakkoverot, ansiotulo	−638,25	−383,25
Tilikauden voitto/tappio	870,16	−799,16

Pitkästä aikaa maksoin toisesta firmasta itselleni palkkaa. Aiempina kuukausina olen lyhentänyt vain lainaa, mutta nyt raha tuli pääasiassa palkkana ja lainan lyhennys oli pienempi. Kassavirran kannalta isoa muutosta ei tapahtunut, mutta ero vain näkyy nyt tässä tuloslaskelmassa, joka taas vaikuttaa huomattavasti myös alariviin. Tulos on muuttunut tappiosta suurinpiirtein saman suuruiseksi voitoksi.

Kulujen kannalta tämä Huhtikuukin tosiaan oli vielä hieman liian kova. Asumiskuluissa näkyy pieniä puutarhahankintoja yms. tarviketta kotiin. Lisäksi Hupi-osastolla on edelleen sama erikoiskahvien kulu kuin Maaliskuussakin. Onneksi kokonaisuus on laskemaan päin.

Terveys-puolella on ostettu jotain vitamiineja ja allergialääkkeitä apteekista. Auton kulut ovat noin puoliksi polttoainetta, pesuhallin vuokra, 25 eurolla pesuaineita, 65 euron vakuutus sekä muutama autoon ostettu lisätarvike, kuten perävaunupistokkeen muunnin ja kännykkäteline.

Kokonaisuudessaan kulut ovat vähemmän kuin viime kuussa, joskin Maaliskuulle osui paljon pidempiaikaisia kuluja. Tämän takia kuukausittainen seuranta onkin hieman hankalaa. Oikeasti menot tulisi jaksottaa, esim vakuutukset kohdistuvat useammalle kuukaudelle, vaikka ne maksetaan harvemmin. Tai esimerkiksi ajoneuvovero, jonka maksoin koko vuodeksi. Esimerkiksi koko ensimmäinen kvartterin kulut olivat keskimäärin 1686 euroa/kk. Ja nämäkin sisältävät monin tavoin kertaluonteisia kuluja erityisesti kotiin. Huhtikuu jäi karvan tämän alle, mutta kaikki nämä jaksotukset yms. huomioiden ja budjettiin verraten Huhtikuu oli surkea.

Tase

	30.04.2021	31.03.2021
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT	40 600,68	40 286,32
Aineelliset hyödykkeet	16 311,80	16 311,80
Rakennukset ja rakennelmat	16 311,80	16 311,80
1151 Rakennusten vuokraoikeudet	16 311,80	16 311,80
Sijoitukset	24 288,88	23 974,52
Muut osakkeet ja osuudet	21 008,98	21 008,98
1453 Muut osakkeet	6 508,98	6 508,98
1467 Muut osuudet	14 500,00	14 500,00
Muut saamiset	3 279,90	2 965,54
1471 Lainasaamiset yrityksiltä	3 279,90	2 965,54
VAIHTUVAT VASTAAVAT	5 027,55	3 743,40
Lyhytaikaiset saamiset	2 323,33	2 323,33
Muut saamiset	2 323,33	2 323,33
1767 Maksetut vuokravakuudet	455,10	455,10
1779 Muut saamiset	1 868,23	1 868,23
Rahat ja pankkisaamiset	2 704,22	1 420,07
1900 Käteisvarat	7,00	7,00
1910 Palkkatili	2 029,12	1 128,71
1911 Käyttötili	2,56	3,45
1912 Nordnet	0,91	0,91
1921 Autobudjetti	643,18	0,00
1923 Vaatebudjetti	21,45	150,00
1924 Hupibudjetti	0,00	130,00
Vastaavaa yhteensä	45 628,23	44 029,72
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA	369,03	−501,13
Edellisten tilikausien voitto/tappio	1 166,00	1 166,00
2251 Edellisten tilikausien voitto/tappio	1 166,00	1 166,00
Tilikauden voitto/tappio	−796,97	−1 667,13
VIERAS PÄÄOMA	45 259,20	44 530,85
Pitkäaikainen vieras pääoma	42 841,99	43 449,78
Lainat rahoituslaitoksilta	13 645,86	13 696,55
2621 Asuntolaina	13 645,86	13 696,55
Muut velat	29 196,13	29 753,23
2721 Opintolaina	24 996,13	25 153,23
2749 Pitkäaikaiset muut velat	4 200,00	4 600,00
Lyhytaikainen vieras pääoma	2 417,21	1 081,07
Ostovelat	2 417,21	1 081,07
2872 Visa	1 539,15	755,83
2873 Mastercard	878,06	325,24
Vastattavaa yhteensä	45 628,23	44 029,72

Taseen  puolella ei isoja yllätyksiä ole. Lainat vähentyvät samalla tahdilla joka kuukausi.

Isoin ero tulee käteisen kasvussa, tästä on osa jo budjetoitu suoraan Toukokuussa erääntyviin laskuihin ja ne odottavat budjettitilillä. Toisaalta myös luottokorttivelat ovat kasvaneet 1336 eurolla.

Toukokuusta alkaen tähän tulee pieniä muutoksia, budjetti muuttuu hieman. Tästä lisää lähiaikoina!

Maaliskuun tuloslaskelma

Maaliskuu päättyi jo aikoja sitten, mutta sain vasta nyt viimeisteltyä laskelmat. Kuten jo viime kerralla kerroin, tässä on nyt isompi korjaus liittyen lainasaataviin.

Edellisvuoden yrityksien tilinpäätöstä tehdessä löytyi noin 3880 euron edestä korjauksia lainoihini. Saamiseni yritekseltä täytyy siis korjata tuon verran. Mietin hetken avaavan taseen korjaamista, mutta koska olen jo julkistanut tammi-helmikuun tuloksetkin, on ehkä selkeämpää tehdä korjaus maaliskuun kirjanpitoon. Maaliskuulle osuu siis noin 3880 euron vähennys lainasaamisiini ja tämän vastakirjaus on tehty edellisten tilikausien voittoon. Näin ollen edellisten tilikausien voitto menee miinuksen puolelle.

Sain myös iloisen yllätyksen verottajalta! Saan noin 1870 euroa veronpalautusta. Laitoin sen nyt Maaliskuun kirjanpitoon ja tämä näkyy tilillä 1779 Muut Saamiset. Vastakirjaus tässäkin on edellisten tilikausien voitto, nostaen voittoa. Kuitenkin tappio meni sen verran syvälle edellisen kohdan lainan korjauksen osalta, että tappiolla edelleen ollaan. Kuitenkin kuten jo aiemmin kerroin, tämä on täysin laskennallinen luku ja on täysin virheellinen niin monella tapaa. Siitä ei siis kannata välittää.

Yleisesti muutin muutaman tilin nimeä lähinnä kuvaamaan niitä tarkemmin. Sisällöllisesti ei muutoksia.

Kvartterin loppu

Kvarttelin loputtua tähän on nyt täsmäytettty opintolainan ja asuntolainan osuudet. Näiden pääomat onkin vähentynyt huomattavasti vähemmän kuin tammi-helmikuussa, koska merkkasin korot nyt kuluiksi ja se vaikutti itse pääoman lyhennykseen maaliskuun osalta. Korot kuitenkin ovat kertyneet kolmelta kuukaudelta ja maksut ovat olleet täysin samat kuin aiempinakin kuukausina.

Tuloslaskelma

Koska osa kuluista vaihtelee paljon kuukausittain ja lainanhoitokulutkin merkkaan vain kvarttereittain, tässä on parin edellisen kuukauden lisäksi nyt toteutuneen kvartterin luvut mukana tuomassa selkeyttä.

	01.03.2021 -	01.02.2021 -	01.01.2021 -
	31.03.2021	28.02.2021	31.03.2021
Liikevaihto	1 500,00	1 500,00	4 515,00
3000 Palkka1	1 500,00	1 500,00	4 500,00
3400 Myynti käytetyt tavarat	0,00	0,00	15,00
Liiketoiminnan muut tuotot	49,90	69,90	164,30
3990 Muut liiketoiminnan muut tuotot	49,90	69,90	164,30
Materiaalit ja palvelut	−1 876,05	−1 537,56	−5 060,72
Aineet, tarvikkeet ja tavarat	−1 876,05	−1 537,56	−5 060,72
Ostot tilikauden aikana	−1 876,05	−1 537,56	−5 060,72
4000 Ruoka	−311,27	−212,20	−723,47
4001 Ravintola	−18,00	−124,00	−274,25
4010 Auto	−505,56	−122,51	−913,83
4020 Asuminen	−665,04	−877,20	−2 527,11
4030 Vakuutukset	−77,37	−8,31	−85,68
4040 Vaatteet	−95,00	0,00	−95,00
4050 Hupi	−191,43	−77,69	−313,35
4060 Terveys	−12,38	−115,65	−128,03
Liiketoiminnan muut kulut	−0,32	−2,73	−39,05
8280 Lahjoitukset	0,00	−2,73	−2,73
8480 Jäsenmaksut	0,00	0,00	−36,00
8560 Rahaliikenteen kulut	−0,32	0,00	−0,32
Liikevoitto/tappio	−326,47	29,61	−420,47
Rahoitustuotot ja -kulut	−89,44	−1,04	−96,91
Korkokulut ja muut rahoituskulut	−89,44	−1,04	−96,91
9460 Korkokulut opintolainasta	−5,83	0,00	−5,83
9470 Korkokulut asuntolainasta	−83,61	0,00	−83,61
9490 Korkokulut ostoveloista	0,00	−1,04	−7,47
Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja	−415,91	28,57	−517,38
Tuloverot	−383,25	−383,25	−1 149,75
9900 Ennakkoverot, ansiotulo	−383,25	−383,25	−1 149,75
Tilikauden voitto/tappio	−799,16	−354,68	−1 667,13

Kirjauksissa/budjetissa on pieniä muutoksia aiempaan verrattuna. Kuten huomaatte, ravintola-kulut on nyt muuttuneet Ruoka-kuluiksi. Tämä johtuu siitä, että emme enää seuraa näitä erikseen. Budjetti on 300 e yhteensä, jonka siirrän S-pankin tilille joka kuukausi. Tältä tililtä maksetaan sekä ruokakulut, että mahdolliset ravintolakäynnit.

Erillinen ravintola-tili on jatkossa paikka, johon merkkaan jos olen käynyt tämän ruokabudjetin ulkopuolelta syömässä jotain, jonka olen itse maksanut. Näyttää siltä, että maaliskuussa olen käynyt pari kertaa syömässä lounaan. Lisäksi ruoka-budjettiin on merkkaantunut jotain satunnaisia karkkipussin hakuja tuon varsinaisen 300 e budjetin yli. Yritän nämä jakaa siten, että hupiin menee selkeät namireissut. Jos taasen sisältö on enemmän ruokapainotteista, laitan sen ruoka-tilille. Lähtökohtaisesti kuitenkin ruoka-tilille ei saisi tulla mitään varsinaisen budjetin yli.

Auton vero tuli maaliskuussa maksuun, sekä sinne on sattunut ajoittumaan pari tankkauskertaa, josta syystä auton kulut huomattavasti suuremmat tässä kuussa.

Asumiseen meni noin 126 euroa yli budjetin. Tämä johtuu muutamista hankinnoista, joita tuli tehtyä säilytysratkaisuihin uuteen kotiin. Pitää miettiä tulisiko nämä kodin hankinnat laittaa omalle tilillee tai sitten nostaa asumisbudjettia. Näin keväällä tulee muutenkin puutarhanhoitoon liittyviä kuluja, joita en ole huomioinut budjetissa ollenkaan.

Asumiskuluihin vaikuttaa myös hieman se, että olin unohtanut helmikuussa merkata asuntolainan lyhennyksen täältä. Eli ketjuhan menee niin, että siirrän 640 euroa kuukausittain toiselle tilille, josta maksetaan asumiseen liittyviä asioita. Täältä menee myös lainanlyhennys, joten otan lainan lyhennyksen kuukausittain pois asumismenot tililtä, josta se menee suoraan asuntolainaan. Tältä osin Helmikuun luvut väärin ja nyt Maaliskuusssa tuplalyhennys.

Lenkkarit oli kait heitetty muutossa roskiin, joten kävin ostamassa 95 eurolla uudet lenkkarit.

Hupi-kulut olivat myös aivan järkyttävät tässä kuussa. Perinteisten Spotifyn ja BookBeatin lisäksi siellä on mm. noin 70 eurolla erikoiskahveja. Onhan tämä ihan kivaa välillä panostaa, mutta tämä on kyllä paljon. Lisäksi siellä on vielä tekniikkaa Amazonista 70 eurolla. Tämä oli puolipakollinen ja olisi voinut laittaa asumisenkin kuluihin, mutta tuli nyt merkattua hupiin. Osin asumista, osin insinööripornoa!

Tase

	31.03.2021	28.02.2021
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT	40 286,32	45 275,03
Aineelliset hyödykkeet	16 311,80	16 311,80
Rakennukset ja rakennelmat	16 311,80	16 311,80
1151 Rakennusten vuokraoikeudet	16 311,80	16 311,80
Sijoitukset	23 974,52	28 963,23
Muut osakkeet ja osuudet	21 008,98	21 008,98
1453 Muut osakkeet	6 508,98	6 508,98
1467 Muut osuudet	14 500,00	14 500,00
Muut saamiset	2 965,54	7 954,25
1471 Lainasaamiset yrityksiltä	2 965,54	7 954,25
VAIHTUVAT VASTAAVAT	3 743,40	2 628,08
Lyhytaikaiset saamiset	2 323,33	455,10
Muut saamiset	2 323,33	455,10
1767 Maksetut vuokravakuudet	455,10	455,10
1779 Muut saamiset	1 868,23	0,00
Rahat ja pankkisaamiset	1 420,07	2 172,98
1900 Käteisvarat	7,00	69,00
1910 Palkkatili	1 128,71	2 099,30
1911 Käyttötili	3,45	3,77
1912 Nordnet	0,91	0,91
1921 Auto	0,00	0,00
1923 Vaatteita	150,00	0,00
1924 Hupi	130,00	0,00
Vastaavaa yhteensä	44 029,72	47 903,11
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA	−501,13	2 312,38
Edellisten tilikausien voitto/tappio	1 166,00	3 180,35
2251 Edellisten tilikausien voitto/tappio	1 166,00	3 180,35
Tilikauden voitto/tappio	−1 667,13	−867,97
VIERAS PÄÄOMA	44 530,85	45 590,73
Pitkäaikainen vieras pääoma	43 449,78	44 018,81
Lainat rahoituslaitoksilta	13 696,55	13 714,31
2621 Asuntolaina	13 696,55	13 714,31
Muut velat	29 753,23	30 304,50
2721 Opintolaina	25 153,23	25 304,50
2749 Pitkäaikaiset muut velat	4 600,00	5 000,00
Lyhytaikainen vieras pääoma	1 081,07	1 571,92
Ostovelat	1 081,07	1 571,92
2872 Visa	755,83	1 338,93
2873 Mastercard	325,24	232,99
Vastattavaa yhteensä	44 029,72	47 903,11

Taseen osalta tässä kuussa ei tapahtunut mitään isoa tai yllättävää. Isoin muutos oli tuo jo introssa kertomani lainasaamisten muutos. Tämä ei kuitenkaan kohdistu varsinaisesti tälle kuulle, vaan on kirjanpidossa ollut virhe jo avaamisesta asti.

Oikeasti yrityksen lainasaamiseni lyhenivät nettona noin 1100 euroa. Lisäksi maksoin yksityishenkilöltä lainattua lainaa (2749 tili) pois 400 euroa.

Tilillä 1779 näkyy vuoden 2020 veronpalautus, joka maksetaan tilille vasta joskus myöhemmin.

Lukuisien muutoksien johdosta laitetaan vielä muutaman tilin tase-erittelyt selkeyttämään asiaa asuntolainan ja opintolainan korkokorjauksien osalta:

TASE-ERITTELY

01.03.2021 - 31.03.2021

Tili
Tosite	Päivämäärä	Selite		€
2621 Asuntolaina
		Alkusaldo 01.03.2021		13 714,31
X48/21	15.03.2021	asuntolainan lyhennys helmi-maaliskuu		−101,37
MT4/21	31.03.2021	Asuntolainan korjaus Q1/2021		83,61
		Tilin 2621 loppusaldo		13 696,55
2721 Opintolaina
		Alkusaldo 01.03.2021		25 304,50
X39/21	15.03.2021	opintolaina		−157,10
MT3/21	31.03.2021	Opintolainan korjaus Q1/2021		5,83
		Tilin 2721 loppusaldo		25 153,23

Helmikuun tuloslaskelma

Helmikuu päättyi noin viikko sitten. Kahdenkertaisen kirjanpidon tekeminen alkaa sujua. Yritykseni tilinpäätöstä tehdessä löysin myös pieniä virheitä koskien tämän yrityksen lainasaatavia. Näitä en ole vielä kerennyt muokkaamaan tähän helmikuun kirjanpitoon, mutta tämä tulee hieman vaikuttamaan taseeseen kohtiin edellisten tilikausien voitto, sekä lainasaamisiin.

Jokin muukin kohta taisi olla virheellinen, mutta juuri nyt en muista mitä.

Pidemmittä puheitta syvennytään tarkemmin Helmikuun kulupuoleen:

Tuloslaskelma

	01.02.2021 -	01.01.2021 -
	28.02.2021	31.01.2021
Liikevaihto	1 500,00	1 515,00
3000 Palkka1	1 500,00	1 500,00
3400 Myynti käytetyt tavarat	0,00	15,00
Liiketoiminnan muut tuotot	69,90	44,50
3990 Muut liiketoiminnan muut tuotot	69,90	44,50
Materiaalit ja palvelut	−1 537,56	−1 647,11
Aineet, tarvikkeet ja tavarat	−1 537,56	−1 647,11
Ostot tilikauden aikana	−1 537,56	−1 647,11
4000 Ruoka	−212,20	−200,00
4001 Ravintola	−124,00	−132,25
4010 Auto	−122,51	−285,76
4020 Asuminen	−877,20	−984,87
4030 Vakuutukset	−8,31	0,00
4050 Hupi	−77,69	−44,23
4060 Terveys	−115,65	0,00
Liiketoiminnan muut kulut	−2,73	−36,00
8280 Lahjoitukset	−2,73	0,00
8480 Jäsenmaksut	0,00	−36,00
Liikevoitto/tappio	29,61	−123,61
Rahoitustuotot ja -kulut	−1,04	−6,43
Korkokulut ja muut rahoituskulut	−1,04	−6,43
9490 Korkokulut ostoveloista	−1,04	−6,43
Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja	28,57	−130,04
Tuloverot	−383,25	−383,25
9900 Ennakkoverot, ansiotulo	−383,25	−383,25
Tilikauden voitto/tappio	−354,68	−513,29

Helmikuu oli hieman "normaalimpi" kuukausi. Jotain pientä rautakauppatavaraa edelleen meni asuntoon, mutta paljon vähemmän kuin muuttokuukautena Tammikuussa. Yksi isompi verhohankinta siellä oli myös. Yhteensä budjetin ylitys asumisen suhteen n. 237 euroa.

Muut isommat kuluerät oli muutama apteekkikäynti lääkkeitä ja vitamiineja, nämä näkyy Terveys-kohdassa.

Palkkaa en vieläkään nostanut toisesta firmastani, ainoastaan tuo toisen yrityksen 1500 euroa, joka on kiinteä kuukausipalkka. Omasta yrityksestäni lyhensin lainoja ja ne näkyy Taseen puolella.

3990 Liiketoiminnan muut tuotot -tilillä näkyy eräs hyvitys luottokortille. Tämä on palautetusta tuotteesta eikä sille näy tämän vuoden laskelmissa muuta järkevää vastakirjausta josta olisin tämän voinut vähentää. Se on tavallaan ylimääräinen tulo, siksi se on tällä tilillä.

Ruoka- ja hupi-puolella on jonkin verran turhaa ylimääräistä kulua. Muutama ylimääräinen karkkireissu kauppaan, jotka ei ole syystä tai toisesta otettu normaalista kauppabudjetista. Hupi-tilillä isoimpina kuluina Spotify, Bookbeat ja lehtitilauksia.

Lehtitilaukset tulikin itselle hieman yllätyksenä enkä olisi näitä välttämättä huomannut, ellen olisi tätä kirjanpitoa tehnyt. Peruin nämä tilaukset saman tien viime viikonloppuna ja kulut vähenee näiden osalta hieman. Jotain hyötyä tästäkin kirjaustarkkuudesta jo!

Vakuutukset

Jätin aiemmasta budjetti-laskelmasta henkilökohtaiset vakuutukset pois (toimeentulo, terveysvakuutus). Nämä oli minulla excelissä, mutta tuota blogia kirjoittaessa oli tarkoitus siirtää nämä yrityksen nimiin pois henkilökohtaisista ja siksi jätin ne pois tuosta laskelmasta. Tarkemmin asiaa vertaillessani tulin kuitenkin epävarmaksi asian suhteen enkä kerennyt vielä tekemään muutoksia vakuutuksiini.

Tästä syystä Helmikuun tuloslaskelmassa näkyy 8,31 euroa vakuutuskuluja ja niitä tulee Maaliskuun tuloslaskelmaan vielä enemmänkin. Jos päädyn nämä myöhemmin irtisanomaan, saan näistä tietenkin hyvityksen joka vaikuttaa ko. tilin saldoon alentavasti.

Tase

	28.02.2021	31.01.2021
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT	45 275,03	49 043,48
Aineelliset hyödykkeet	16 311,80	16 311,80
Rakennukset ja rakennelmat	16 311,80	16 311,80
1151 Rakennusten vuokraoikeudet	16 311,80	16 311,80
Sijoitukset	28 963,23	32 731,68
Muut osakkeet ja osuudet	21 008,98	21 008,98
1453 Muut osakkeet	6 508,98	6 508,98
1467 Muut osuudet	14 500,00	14 500,00
Muut saamiset	7 954,25	11 722,70
1471 Lainasaamiset yrityksiltä	7 954,25	11 722,70
VAIHTUVAT VASTAAVAT	2 628,08	2 637,57
Lyhytaikaiset saamiset	455,10	455,10
Muut saamiset	455,10	455,10
1767 Maksetut vuokravakuudet	455,10	455,10
Rahat ja pankkisaamiset	2 172,98	2 182,47
1900 Käteisvarat	69,00	253,00
1910 Palkkatili	2 099,30	1 925,19
1911 Käyttötili	3,77	3,37
1912 Nordnet	0,91	0,91
1921 Auto	0,00	0,00
Vastaavaa yhteensä	47 903,11	51 681,05
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA	2 312,38	2 667,06
Edellisten tilikausien voitto/tappio	3 180,35	3 180,35
2251 Edellisten tilikausien voitto/tappio	3 180,35	3 180,35
Tilikauden voitto/tappio	−867,97	−513,29
VIERAS PÄÄOMA	45 590,73	49 013,99
Pitkäaikainen vieras pääoma	44 018,81	47 175,91
Lainat rahoituslaitoksilta	13 714,31	13 714,31
2621 Pitkäaikainen rahoituslaitoslaina 1	13 714,31	13 714,31
Muut velat	30 304,50	33 461,60
2721 Opintolaina	25 304,50	25 461,60
2749 Pitkäaikaiset muut velat	5 000,00	8 000,00
Lyhytaikainen vieras pääoma	1 571,92	1 838,08
Ostovelat	1 571,92	1 838,08
2872 Visa	1 338,93	1 832,23
2873 Mastercard	232,99	5,85
Vastattavaa yhteensä	47 903,11	51 681,05

Taseessa isoimmat muutokset on tullut veloissa.

Aiempi asunto oli asuntoetu yritykseltäni. Yritys sai tästä asunnosta vuokravakuuden Helmikuun aikana, jonka siirsin saman tien itselleni ja lyhensin näin yrityksen velkoja minulle. Oli siinä muutakin, yhteensä 4700 euroa lyhennettyjä velkoja yritykseltä. Toisaalta samalla meni noin 930 euroa erilaisia luottokortilla ostettuja tuotteita ja palveluita minun luottokortiltani, jotka siirtyi lainasaatavaksi yritykseltä. Nettona yritykseni lainasaamiset väheni noin 3770 euroa.

Tilillä 2749 näkyy yksi yksityishenkilöltä otettu laina. Tätä vähensin yrityksestä saamillani lainanlyhennsyrahoilla kolmella tonnilla. Jatkossa tarkoitus lyhentää tätä kuukausittain noin 300-400 euroa.

Käteisvarat

Käteisvarat ja pankkisaamiset on pysyneet lähes eurolleen samana. Koen että tästä tulee selittää enemmän. Kerroin aiemmin että laitan kaiken ylimääräisen rahan säästöön. Osa olisi tarkoitus siirtää "budjettiin" ja ylijäävät rahat säästöön.

Vaikka tili näyttääkin nyt kuun vaihteeseen 2000 euron saldoa, ei totuus ole aivan tämä. Kuun vaihde hieman vääristää tulosta, koska päätoimen palkka maksetaan kuun viimeinen päivä, jonka lisäksi suurin osa kuluistani toteutuu heti alkukuusta. Nyt kun tätä kirjoittaessa on viikko kulunut Maaliskuuta ja tililtä on maksettu asuminen, siirretty ruokatilille rahat, lyhennetty lainoja on tililtä jo kulunut n. 1300 euroa ensimmäisen viikon aikana. Ensi viikolla on vielä tulossa isoja kuluja: Luottokortin lasku, traficomin ajoneuvovero, opintolainan lyhennys. Pidän erillistä kassavirtalaskelmaa Excelissä ja se näyttää kuun loppuun lähes nollatiliä. Kunnes saan Maaliskuun palkan kuun viimeinen päivä. Onkin odotettavissa että seuraavan kuun blogikirjoituksessa tilillä ei juuri muuta olekaan kuin tämä nettopalkkani 1116 euroa.

Budjetin suhteen tämän vuoden aikana rahaa ei vain ole jäänyt säästöön, se on mennyt kaikki suoraan käyttöön. Lisäksi kun katson tekemääni kuukausittaista budjettia ja toteutuneita kuluja, on melkein koko budjetoitu summa käytettykin jo ko. kuluihin. Vakuutusmaksut ja ajoneuvoverot ovat kerääntyneet tähän näille kuukausille ja Maaliskuun jälkeen budjetti taitaa jopa paukkua. Teen tästä vielä tarkemman yhteenvedon myöhemmin ja varmasti loppukeväästä pääsen paremmin vauhtiin budjetin suhteen, kun ei taas pariin kuukauteen osu näitä kuluja. Pystyn siis säästämään ne paremmmin etukäteen ja varautumaan tiettyihin toistuviin, mutta ei kuukausittaisiin kuluihin.